Молодая девушка утаила миллионы

Сотрудники Коломенского отдела Управления по налоговым преступлениям ГУВД по Московской области в ходе проведения комплекса мероприятий зафиксировали совершение нарушений налогового законодательства в торговой компании индивидуальным предпринимателем-девушкой в возрасте 23-х лет, уроженкой города Чирчик Ташкентской области Республики Узбекистан, проживающей в Коломне.

В Подмосковье девушка занялась оптово-розничной закупкой и торговлей строительными материалами различных наименований. В ходе исследований финансово-хозяйственной деятельности организации сотрудники милиции установили, что в 2008-2010 гг. Злоумышленница, являясь руководителем данной фирмы, имея умысел, уклонилась от уплаты налогов на общую сумму более 18 900 000 рублей.

Схема совершения преступления была такова: управляющая представила в налоговую инспекцию налоговые декларации по НДС, НДФЛ и ЕСН за 2008, 2009 г.г. и по НДС за 1 квартал 2010 года, включив в налоговые декларации заведомо ложные сведения  по финансово-хозяйственным взаимоотношениям с индивидуальным предпринимателем, который в качестве такового не зарегистрирован, тем самым неправомерно включила в состав налоговых вычетов сумму налога, предъявленную от имени ИП, что привело к неполной уплате налога на добавленную стоимость в сумме более 11 300 000 рублей, неправомерно включила в состав профессиональных налоговых вычетов расходы по закупке товаров у ИП, что привело к неполной уплате налога на доходы физических лиц в сумме более 6 300 000 рублей, неправомерно включила в состав расходов затраты по закупке товаров у ИП, что привело к неполной уплате единого социального налога в сумме более 1 200 000 рублей. По данному факту возбуждено уголовное дело по признакам состава преступления по статье 198 УК РФ – уклонение от уплаты налогов и сборов с физического лица в особо крупном размере.